欣旺达电子股份有限公司

   欣旺达电子股份有限公司（以下简称“公司”或“欣旺达”）于2023年3月7

【资料图】

日召开了第五届董事会第四十八次会议，审议通过了《关于开展套期保值业务的

议案》，同意公司根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与

关联交易》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》、《深圳证券

交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《欣旺达电

子股份有限公司章程》和《欣旺达电子股份有限公司套期保值内部控制制度》

                                 （以

下简称“《套期保值内部控制制度》”）的规定开展套期保值业务。相关内容详见

公司于2023年3月8日于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于开展套期保值业务的公告》（公告

编号：2023-033）。

   公司为规避外汇、原材料市场的风险，降低汇率、原材料价格波动带来的影

响，公司及其子公司拟开展套期保值业务，具体为：

                      （1）公司及其子公司拟使用

不超过等值人民币80亿元额度开展外汇套期保值业务，预计任一交易日持有的最

高合约价值不超过等值人民币40亿元，外汇套期保值品种包括但不限于远期结售

汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权等或其他外汇衍生品业务；

                           （2）拟开展最高

保证金额度不超过人民币2亿元（不含期货标的实物交割款项）的商品期货套期

保值业务，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币16亿元，商品期货

套期保值品种限于与公司及其子公司的生产经营有直接关系的铜箔、铝箔、硫酸

镍、碳酸锂、氢氧化锂等原材料相关的期货品种。公司对本次开展套期保值业务

的可行性分析如下：

   一、套期保值业务的目的

   公司及其子公司在日常经营过程中会涉及大量的外币业务，包括大量的外币

应收、应付账款，在人民币兑外币汇率波动和国内外利率浮动的背景下，对公司

经营成果的影响日益加大，为减少汇率及利率波动带来的风险，公司及其子公司

利用外汇套期保值管理汇率及利率风险，用以对冲由于汇率波动带来的汇兑损失，

实现外汇资产保值增值的目的。同时，为充分利用期货市场的套期保值功能，合

理规避主要原材料价格波动风险，锁定产品成本，降低原材料价格波动对公司正

常经营的影响，公司及其子公司开展商品期货套期保值业务可以提升公司整体抵

御风险能力，增强财务稳健性。

  二、开展套期保值业务的基本情况

  （一）外汇套期保值

  公司及其子公司拟使用不超过等值人民币 80 亿元额度开展外汇套期保值业

务包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权等或其他外汇衍生

品业务，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过等值人民币 40 亿元。

  根据公司进口采购、出口销售额及市场汇率、利率条件，公司及其子公司可

以开展外汇套期保值业务，拟使用外汇套期保值工具在全年不超过等值人民币

币 40 亿元。公司董事会提请股东大会授权本公司法定代表人或经法定代表人授

权的人员在上述额度内决策并签署外汇套期保值业务相关合同协议。本授权自股

东大会审议通过之日起十二个月内有效。在授权期限内，资金可以循环滚动使用。

  公司及其子公司开展的外汇套期保值业务需与经国家外汇管理局和中国人

民银行或是所在国家及地区金融外汇管理当局批准、具有办理外汇套期保值业务

经营资质的金融机构进行交易。

  公司及其子公司拟开展的外汇套期保值工具包括但不限于远期结售汇、外汇

掉期、外汇期权、利率掉期、外汇期货、货币互换等产品及上述产品的组合。产

品以套期保值为目的，以公司外币应收/应付货款为基础开展，用于锁定成本、

规避利率、汇率等风险。单一外汇套期保值期限不超过其所对应基础资产负债业

务的期限。

  公司将利用自有资金进行套期保值操作，不涉及募集资金。

  （二）商品期货套期保值

  公司及其子公司拟开展的商品期货套期保值业务的品种只限于与生产经营

相关的原材料，如铜箔、铝箔、硫酸镍、碳酸锂、氢氧化锂等原材料相关的期货

品种，严禁进行以逐利为目的的任何投机交易。

  公司及其子公司商品期货套期保值业务开展中最高保证金额度不超过人民

币 2 亿元（不含期货标的实物交割款项），预计任一交易日持有的最高合约价值

不超过人民币 16 亿元。公司董事会提请股东大会授权本公司法定代表人或经法

定代表人授权的人员在上述额度内决策并签署商品期货套期保值业务相关合同

协议。本授权自股东大会审议通过之日起十二个月内有效。在授权期限内，资金

可以循环滚动使用。

  公司及其子公司商品期货套期保值品种限于在场内市场交易的与公司的生

产经营有直接关系的期货品种，严禁进行以逐利为目的的任何投机交易。

  公司将利用自有资金进行套期保值操作，不涉及募集资金。

  三、开展套期保值业务的可行性

  （一）开展套期保值业务的必要条件

开展任何投机活动为目的。

部控制和风险管理制度，对套期保值业务额度、套期保值业务品种范围、审批权

限、责任部门及责任人、内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确规定，能

够有效保证业务的顺利进行，并对风险形成有效控制。

  （二）开展套期保值业务影响分析

  公司及其子公司开展外汇和商品期货套期保值业务，可以有效管理外汇市场

汇率及原材料价格大幅波动的风险，增强经营业绩的稳定性和持续性。

  四、套期保值业务的风险分析

  公司及其子公司开展的套期保值业务不以投机、套利为目的，主要为有效规

避外汇市场汇率波动和原材料价格波动风险，提高财务和正常经营管理效率，但

开展套期保值业务仍存在一定的风险：

能产生价格波动风险，造成交易损失；

保值业务可能会带来较大公允价值波动。当期货行情大幅剧烈波动时，公司可能

无法在要求锁定的价格买入套保或在预定的价格平仓，造成损失；

由于内控体系不完善造成的风险；

如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因来不及补充保证金而被强行

平仓带来实际损失；

易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相

应的风险；

规发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。

  五、套期保值业务的风险管理措施

遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行投机和套利交易。外汇套期保值业

务在签订合约时严格基于公司外汇收支的预测金额进行交易，商品期货套期保值

业务要与公司生产经营相匹配，严格控制期货头寸，持续对套期保值的规模、期

限进行优化组合，确保公司的利益；

保证金，严格按照公司相关规定下达操作指令，根据审批权限进行对应的操作。

公司将合理调度资金用于套期保值业务；

的风险，授权部门和人员应当密切关注和分析市场走势，并结合市场情况，适时

调整操作策略，提高保值效果；

审批权限、授权制度、业务流程、风险管理制度、报告制度、保密制度、信息披

露、档案管理制度等进行明确规定，有效规范套期保值业务行为。并结合公司实

际指导具体业务操作,同时加强相关人员的专业知识培训，提高套期保值从业人

员的专业素养；

期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查；

情况及盈亏情况进行审查，并严格按照《套期保值内部控制制度》的规定进行业

务操作，有效地保证制度的执行。

  六、结论

  上述套期保值业务是在保证正常生产经营的前提下，根据市场情况，利用外

汇和商品期货套期保值工具的套期保值功能，及外汇和商品期货套期保值的避险

机制，最大可能的规避外汇汇率和原材料价格大幅波动给公司带来的风险，控制

经营风险，实现公司稳健经营的目标。

                       欣旺达电子股份有限公司

                            董事会

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